საგადასახადო პოლიციამ შეაჩერა მსხვილი კრიმინალური ორგანიზაციის საქმიანობა, რომელიც არარსებული ტრანზაქციების კომპანიების შექმნით და ყალბი დოკუმენტების გამოყენებით აწყობდა თაღლითობას ქვეყნის შიგნით და მის ფარგლებს გარეთ დღგ-ს და ანაზღაურებადი ავანსების მოპოვების საბაბით.
გასულ ორშაბათს პოლიციის ოპერაციის დროს 11 პირი დააკავეს, მათგან 10 კრიმინალური ორგანიზაციის წევრი იყო, მათ შორის სამი ლიდერი. მათ წინააღმდეგ აღძრულია სისხლის სამართლის საქმე კრიმინალური საზოგადოების ორგანიზების, გაყალბების, თაღლითობის, საბერძნეთის სახელმწიფოს და ევროკავშირის ფინანსური ინტერესების მოტყუების, დანაშაულებრივი ქმედებებიდან ფულის გათეთრების და იარაღის, ნარკოტიკების და ეროვნული საბაჟო კოდექსის შესახებ კანონების დარღვევის ფაქტებზე. , ხოლო ამავე დროს საქმეში კიდევ 23 პირია დაკავებული .
მოქმედების მეთოდი
Მიხედვით ELASმრავალთვიანი გამოძიების დროს გაირკვა, რომ ბრალდებულმა შექმნა და შეუერთდა გრძელვადიანი და სპეციფიკური სტრუქტურისა და ორგანიზაციის მქონე კრიმინალურ ორგანიზაციას დღგ-ს დაუბრუნებლობის დამალვის ან დღგ-ის დაბრუნების უფლების უკანონოდ დამკვიდრების, უკანონო შეგროვების მიზნით. ფინანსური სარგებელი და უკანონო ფინანსური დახმარების დამალვა საბერძნეთის სახელმწიფოსა და ევროკავშირის ფონდებიდან, ტექნოლოგიური პროდუქტების გამყიდველი არარსებული კომპანიების ან იურიდიული პირების მეშვეობით, რომლებსაც აქვთ „გაუჩინარების“ მახასიათებლები.
უკანონო მიზნის მისაღწევად ორგანიზაციის წევრები:
- გამოიყენა ყალბი დოკუმენტები და ყალბი დეკლარაციები კომპანიების შესაქმნელად, აგრეთვე ყალბი ქირავნობის დეკლარაციები წარადგინა დამოუკიდებელ სახელმწიფო საგადასახადო სამსახურში,
- კომპანიების სათაო ოფისები გამოაცხადა, როგორც შენობა, სადაც ისინი არასოდეს დაარსებულან და არ აწარმოებდნენ კომერციულ საქმიანობას,
- გამოიყენა „ჩალის ხალხი“ ან ფიზიკური პირების დეტალები, რომლებიც არ არიან დაკავშირებული იურიდიულ პირებთან, როგორც კომპანიების მენეჯერები/წარმომადგენლები,
- ამ დეტალების მეშვეობით მათ მიანიჭეს დღგ-ს ნომრები და მიიღეს ტაქსის ქსელის კოდები,
- დაარეგისტრირა ეს მონაცემები მთავარ კომერციულ რეესტრში,
- ელექტრონულ პლატფორმებზე გამოაცხადა კომპანიების სავარაუდო დაქირავებული ფართები, წარადგინა საგადასახადო დეკლარაცია და წარადგინა შესაბამისი განცხადებები შესაბამისი ავანსით დახმარებისთვის;
- გახსნა კორპორატიული საბანკო ანგარიშები და მათთან დაკავშირებული საბანკო ბარათები, ასევე გასცა ელექტრონული საბანკო კოდები.
თუმცა, სამართალდამცავი ორგანოების მიერ მათი საქმიანობის გამოვლენის თავიდან აცილების მიზნით, მათ უზრუნველყოფდნენ ახალი იურიდიული პირების შექმნას, მუდმივად აყენებდნენ ახალ მონაწილეებს ადმინისტრატორებად და ფარავდნენ ფიქტიურ ბიზნეს ტრანზაქციებს საბანკო ტრანზაქციების ქსელის გამოყენებით, დღგ-ს პერიოდულ დეკლარაციას შორის შეუსაბამობებთან ერთად. საბანკო სესხებთან და ანგარიშებზე დებეტებთან დაკავშირებით.
შედეგად, საგადასახადო ორგანოებმა მიიღეს გადაწყვეტილებები, როგორც „უკანონო გადახდები“ არარსებულ პირებთან ან „ჩალის ადამიანებთან“ მიმართებაში, რაც მათ ართმევდა ორგანიზაციის წევრების მიმართ სისხლის სამართლის და ადმინისტრაციული სანქციების შეგროვების შესაძლებლობას.
ტიპიური შემთხვევა, ანგარიშის მიხედვით, არის ხუთი კომპანიის შექმნა პერსონალური მონაცემების მითვისებით და მათთვის 26 კომპანიის გადაცემა, რომლებსაც ორგანიზაციის წევრები ფარულად აკონტროლებდნენ. ეს პირი შედის სახელმწიფოს წინაშე მსხვილ მოვალეთა განახლებულ სიაში, დაახლოებით 3 250 000 ევროს ოდენობით.
კერძოდ, დღგ-ის თაღლითობასთან დაკავშირებით, ორგანიზაციის წევრების მიერ მართულმა კომპანიებმა გამოსცეს ფიქტიური ანგარიშ-ფაქტურები 16,000,426,39 ევროს ოდენობით და მიიღეს 13,545,119,26 ევროს ოდენობის ფიქტიური ანგარიშ-ფაქტურები შიდა ტრანზაქციებისა და სათემო მიწოდებისთვის, ამავე დროს. განახორციელა შესაბამისი საბანკო გადახდები ფიქტიური ანგარიშ-ფაქტურების ღირებულების ფიქტიური გადახდისთვის და შეადგინა ყალბი დღგ-ის დეკლარაცია. ამ პროცედურის წყალობით, ჯგუფის წევრებმა შეაგროვეს დღგ-ს ანაზღაურება სულ 5,426,106 ევრო საქონლის ფიქტიური მიწოდებისთვის წევრი ქვეყნებიდან შემოტანისას. ევროპა 70 მილიონი ევროს ღირებულების პროდუქცია, რომელმაც მოახერხა დღგ-ს 13,548,387 ევროს ოდენობის დაფარვა.
რაც შეეხება წინასწარ გადახდის თაღლითობას, ხრიკებით და კომპანიების ინფრასტრუქტურით, გამოცდილებით და ბუღალტრული აღრიცხვის პროცედურების მუდმივი მონიტორინგით, ისინი გახდნენ ამ ფინანსური დახმარების უკანონო მიმღებები დღგ-ს და მთლიანი ბრუნვის დეკლარაციების მეშვეობით.
ამ გზით ორგანიზაციამ 69 კომპანია უკანონო ბენეფიციარად აქცია, ჯამში 9 695 525,34 ევრო მიიღო, 13 სხვა კომპანიის მეშვეობით კი კიდევ 3 582 066 ევროს შეგროვება სცადეს.
მათი შემოსავლის ლეგალიზაციისთვის მათ მოაწყეს ლაბირინთული ბანკთაშორისი არხი, რომელიც შედგებოდა 131 საბანკო ანგარიშისგან. მათი მეშვეობით, 52 539 საბანკო ტრანზაქციის საშუალებით, მათ 133 დაბრუნებული ავანსიდან და 44 დღგ-ის დაბრუნებიდან მიღებული თანხა ტექნოლოგიური აღჭურვილობით ვაჭრობით დაკავებულ ევროკავშირის წევრ ქვეყნებში დაფუძნებული კომპანიების ანგარიშებზე გადაიტანეს. მათ ასევე შეიძინეს ძვირადღირებული მანქანები და ტექნოლოგიური საქონელი.
მართლაც, ამ კრიმინალური ორგანიზაციის მზადყოფნისა და მაღალი კვალიფიკაციის დონეს მოწმობს ის ფაქტი, რომ მისმა წევრებმა მხოლოდ 2023 წლის სექტემბერსა და ოქტომბერში შექმნეს 30 ვირტუალური საწარმო ევროკავშირის სუბსიდირებულ პროგრამაში გასაწევრიანებლად.
რაც აღმოაჩინეს
სახლებსა და ბიზნესში განხორციელებული პირადი ჩხრეკისას აღმოაჩნდა და ამოღებულია: 54186 ევრო, 2 პისტოლეტი, 2 თოფი, უამრავი ვაზნა და ჟურნალი, 6 დანა, რკინის მუშტი, 8 ძვირადღირებული ავტომობილი, 59989 უკანონო ფარმაცევტული ტაბლეტი, 171. ელექტრონული სიგარეტი და ბევრი მობილური ტელეფონი. გარდა ამისა, გამოძიების ფარგლებში 22 კომპანიის საბანკო ანგარიშებიდან ამოღებულია 1 556 333,82 ევრო.
დაკავებულები საბერძნეთის ევროპის პროკურატურაში გადაიყვანეს.
More Stories
დიდ შაბათს, შუადღისას, თესალონიკის ქუჩაზე 41 წლის ქართველი მამაკაცი მოკლეს (ვიდეო)
თესალონიკი: 85 წლის მამაკაცს, რომელმაც ესროლა მაწანწალა ძაღლს, ხელბორკილი აქვს
დაკრძალვისთვის მზადების დროს აღმოაჩინეს, რომ გარდაცვლილი დახვრიტეს.